工商時報記者張語羚／台北報導
為拚11月新一輪洗錢防制評鑑，行政院會本周四（13日）將通過《洗錢防制法》修正案，擬將非金融機構比照金融業納入風險評估範圍，會計師、律師將首當其衝，舉凡非金融業（例律師）有處理公司併購案等洗錢相關業務，都須定期提交風險評估報告。
為因應亞太防制洗錢組織（APG）11月來台評鑑，洗錢防制法二度修正，共修正7、8條，其中影響範圍最廣的就是非金融機構納入風險評估範圍，為避免成本增加疑慮，法務部將設定一套風險評估指引，依據機構規模大小而有不同作法。
洗錢防制再修法，非金融機構納入風險評估（圖／好房網資料中心）
官員指出，此次修法最重要的是將非金融事業人員都納入防洗錢範疇，要求其所屬機構都應定期做風險評估，強化內稽內控機制，並且不侷限於教育訓練，將要求標準作業流程（SOP）等實際作法，至於多久繳交一次風險評估報告，將授權各個主管機關訂定子法。
以律師為例，若所屬律師事務所有負責公司併購案等業務，就必須定期提交洗錢防制風險評估報告，藉此檢視該家律師事務所的風險評估狀況，若沒有處理洗錢防制相關業務，則不納入洗錢防制範疇。
另周四也將一併通過《資恐防制法》修正案，據悉，此次修法重點，將制裁效力擴大，過去若被查獲對恐怖活動、組織、份子的資助行為，僅制裁其「直接」財產，現在要向國際標準看看齊，將「間接」財產也納入。
換言之，未來修法通過後，被制裁者不僅名下直接財產將被凍結，經查獲人頭公司、信託或律師代管等財產，都將一併凍結，擴大制裁效力，嚇阻資恐行為。
