好房網News記者蔡佩蓉／台北報導
全球在未來20年期間將經歷史上最大規模的財富交接，預期約有84兆美元資產會交接到較年輕世代的手上。最新發佈的《瑞銀投資者觀察》報告，調查了全球14個市場内可投資資產至少達100萬美元的4500名投資者。結果發現，全球約40%投資者並未正式制訂傳承規劃，而其主要原因在於公平分配繼承資產所牽涉的面向太過複雜。
許多投資者擔心，家族之間會因為繼承決策而產生衝突，三分之二的投資者對如何以其認定公平的方式，分配財富感到困擾，尤其當繼承人財產分配不均時更是困擾。
家族内不同的互動也可能使繼承計劃複雜化。擁有繼子女的家庭，在分配資產時需面對更大的挑戰。在混合型家族中，有87%覺得難以公平分配資，而非混合式家族則為62%。無子女的投資者較可能會捐贈更多予所支持的慈善事業，佔40%，而擁有子女的投資者捐贈予慈善事業的佔則30%。
企業家在處理財富交接議題時，還須面對其他複雜問題 — 事業本身尤其通常為最有價值的財產，而且難以交接。六成企業家對平均分配資產感到困難；近半數（47%）企業家希望將企業傳給家人，但許多也並未制訂遺產規劃，也沒有就傳承進行過對話，或為進行順利的財富交接設立預期目標。
全球各區域調查結果：
亞太地區
在亞太區受訪者當中，有68%對財富交接事宜感到擔心，且希望流程能夠順利進行。72%受訪者表示公平分配資產是一個挑戰。43%繼承人希望能夠在父母過世前一起討論遺產規劃；許多擔任遺囑執行人的繼承人表示，執行父母或親戚遺囑非常困難。
西歐地區
西歐地區約四分之三投資者，以及英國與法國的80% 投資者，都認為公平分配資產相當具有挑戰性，此數據之全球平均值為66%。
瑞士
相較於全球平均值66%，瑞士的受訪投資者僅53%，他們認為公平分配資產相當困難。瑞士投資者面臨的溝通障礙較少，超過三分之二受訪者表示會與家人公開的討論財務議題，只有15%表示不確定如何界定討論的範圍。瑞士僅15%繼承人面臨與其他繼承人之間的衝突，且22%受訪者表示存在未解決的問題。25%受訪者希望能夠在父母過世前與父母討論繼承計畫。
美國
63%美國投資者已經作好財富交接的準備，高於全球的平均值60%，不過仍有超過四分之一（28%）美國投資者尚未制訂計畫。80%投資者希望流程能夠順利進行，且幾乎相同比例的投資人，對如何將稅負影響降至最低（76%）及如何確保受益人明智地使用其繼承財產（68%）感到擔心。
